Dotazy

• Codexis

  22. 06. 2022

  Dobrý den,
  potřebuji poradit se zaúčtováním přechodu ze SW CDX Desktop na on line verzi CODEXIS GREEN. Desktopový SW evidujeme v majetku, jak jsme ho postupně dokupovali, ve 3 položkách na SU 018 (36.139 Kč, 36.179 Kč a 11.979 Kč.) Letos nám dodavatel oznámil, že desktopová varianta končí a nebude již aktualizována, a proto je potřeba přejít na on line verzi, a to za jednorázovou platbu 18.150 Kč. Jak mám postupovat? Vyřadit starý SW a zařadit nový? Pokud ano, tak za kolik? Kdybychom neměli desktopovou variantu, tak by cena za pořízení CODEXIS GREEN byla úplně jiná. Nebo to mám považovat za TZ DDNM, zaúčtovat do nákladů, na položku 5172 a jen udělat poznámku na kartách?}

  Neregistrovaní uživatelé mají přístup pouze k odpovědím na dotazy odeslané za posledních 12 měsíců. Pro zobrazení odpovědi na tento dotaz je potřeba se registrovat, případně se přihlásit.

• Opravný daňový doklad

  22. 06. 2022

  Dobrý den, firma EKOKOM nám dne 21.6.2022 na základě zjištěných skutečností zaslala výzvu a podklad pro vystavení vrubopisu (nyní opravného daňového dokladu) na částku 4691 + DPH za období 1.1.2022-31.3.2022, které máme do dokladu uvést. Běžnou fakturu jsme vystavovali za toto období 11.5.2022 se stejným DUZP podle pokynů z Ekokomu.
  Teď nevím, jaké DUZP uvést do ODD jestli ještě květnové nebo 21.6., kdy nám výzva přišla a jaké další údaje dále uvést do tohoto ODD. Děkuji.}

  Neregistrovaní uživatelé mají přístup pouze k odpovědím na dotazy odeslané za posledních 12 měsíců. Pro zobrazení odpovědi na tento dotaz je potřeba se registrovat, případně se přihlásit.

• Transfer ex post

  22. 06. 2022

  Máme Rozhodnutí o poskytnutí dotace od MPSV na Nástavbu Senior – domu, typ financování Ex post. V průběhu realizace investice je dotace vyplácena na základě žádostí o platbu, ke které jsou doloženy zaplacené faktury, zkontrolované a odsouhlasené. V Rozhodnutí je určen termín k Předložení dokumentace k závěrečnému vyhodnocení akce (projektu) a to 31. 12. 2022. První přijatou platbu dotace na základě žádosti jsme obdrželi v listopadu 2021, druhou nyní v červnu 2022. Následovat bude ještě jedna žádost o platbu. Jak účtovat o této dotaci? 1) Máme zařazeno na podrozvaze 955/999. 2) Příjem zálohy na 231 / 472 (trvání přes rok). Je v tomto případě nutné dělat na dohad na transfer 388/403 ke každé přijaté platbě a nebo v celkové výši až po dokončení investice ( ke dni zařazení do majetku)?}

  Neregistrovaní uživatelé mají přístup pouze k odpovědím na dotazy odeslané za posledních 12 měsíců. Pro zobrazení odpovědi na tento dotaz je potřeba se registrovat, případně se přihlásit.

• Majetek a sbírka na kostel

  22. 06. 2022

  Dobrý den, chtěla bych se zeptat
  1, na zaúčtování a zařazení do majetku betonového stolu ve výši 61.000,- Stůl pořizujeme na veřejné prostranství, je to stůl a 2 betonové lavice (umělohmotné sedačky) které nejsou se stolem pevně spojeny. V úvahu padá účet 022 700, ale nevím si rady s klasifikací a odpisovou skupinou. Můžete mi prosím poradit?
  2, naše město zřizuje veřejnou sbírku na kostel, máme transparentní účet a kasičky v hotovosti. Po dvou měsících budou peníze převedeny a předány farnosti, které kostel patří. Město bude chtít vyúčtování peněz. Mohu na účtu účtovat denní výpis takto: 245/378, přeposlání peněz 378/245. Kasičky po otevření : 261 (jiná analytika) / 378, předání peněz 378/261. Můžeme s farností sepsat veřejnoprávní smlouvu na předání peněz, které chceme následně vyúčtovat? A poté účtovat jako dotaci na činnost, 572 a 3322/5223? Nebo farnosti převádět jiným způsobem.}

  Neregistrovaní uživatelé mají přístup pouze k odpovědím na dotazy odeslané za posledních 12 měsíců. Pro zobrazení odpovědi na tento dotaz je potřeba se registrovat, případně se přihlásit.

• ! Vložení majetku do DSO z hlediska DPH

  21. 06. 2022

  Naše obec společně s dalšími obcemi má záměr vytvořit DSO za účelem zajištění zásobování pitnou vodou a odváděním a čištěním odpadních vod. V souvislosti s tím máme dotaz týkající se majetku tvořící vodovody a kanalizace. Jsme plátci DPH, doposud jsme tento majetek pronajímali provozovatelské společnosti (a letos nám končí koncesní smlouva). Ve stanovách nového DSO je, že členové svazku jsou povinni vložit do DSO jimi vlastněný majetek (vodovody a kanalizace) v určité lhůtě.... dále je tam uvedeno, že mj. je objektivní překážkou bránící splnění vkladové povinnosti se rozumí povinnost odvést DPH či uhradit jinou daňovou povinnost v důsledku vkladu VH majetku do DSO ve výši, kterou nelze v posledních 3 letech s ohledem na průměrnou výši jejího rozpočtu požadovat.
  Většina takového majetku je od r.2012 pořízena z dotací a uplatňovali jsme nárok na odpočet DPH, majetek průběžně opravujeme a uplatňujeme nárok na odpočet. Jaký je váš názor na vložení majetku do DSO z hlediska DPH?}

  Neregistrovaní uživatelé mají přístup pouze k odpovědím na dotazy odeslané za posledních 12 měsíců. Pro zobrazení odpovědi na tento dotaz je potřeba se registrovat, případně se přihlásit.

• zásoby

  21. 06. 2022

  úsc převádí, darem, bezúplatně, na své sro, zásoby-zboží, nakoupené pro hč, již si uplatnil odpočet dph. Jak správně účetně? Kdo schvaluje? děkuji}

  Neregistrovaní uživatelé mají přístup pouze k odpovědím na dotazy odeslané za posledních 12 měsíců. Pro zobrazení odpovědi na tento dotaz je potřeba se registrovat, případně se přihlásit.

• ! Splacená opravná položka

  21. 06. 2022

  Mám vytvořenou opravnou položku na účtu 194 ve výši 120.000,- Kč, zároveň na účtu 311 ve výši 120.000,- Kč. Nyní rozhodnutím soudu nám bude proplacena částka i s úroky ve výši 450.000,- Kč. Jakým způsobem prosím zaúčtovat? Dala bych na výnos účtu 649? ale jak udělat 311 a 194 aby byly potom nulové?}

  Neregistrovaní uživatelé mají přístup pouze k odpovědím na dotazy odeslané za posledních 12 měsíců. Pro zobrazení odpovědi na tento dotaz je potřeba se registrovat, případně se přihlásit.

• ! vyřazení majetku

  21. 06. 2022

  Obec prodávala v průběhu delšího období bytové domy po jednotlivých bytových jednotkách, a to v období 2004 - 2021, včetně podílu na všem co souvisí s bytovým domem, tedy pozemky a ostatní související majetek. V současnosti obec vlastní pouze ve dvou domech 2 bytové jednotky a v jednom domě nebytový prostor. V rámci převodu tohoto zbývajícího majetku na městské obvody bylo zjištěno, že v evidenci majetku obec eviduje kanalizační dešťové přípojky. Fakticky byly podíly na těchto přípojkách převedeny s byty, nicméně v evidenci majetku nedošlo k ponížení části kanalizačních přípojek, která přísluší k bytům. Jakým způsobem máme při vyřazení postupovat? Jeden z domů již byl celý doprodán v roce 2019 a u ostatních domů je obec vlastníkem pouze jednoho bytu nebo nebytového prostoru.}

  Neregistrovaní uživatelé mají přístup pouze k odpovědím na dotazy odeslané za posledních 12 měsíců. Pro zobrazení odpovědi na tento dotaz je potřeba se registrovat, případně se přihlásit.

• Přeplatek podzemní vody

  21. 06. 2022

  Dobrý den, měla bych dotaz jak správně postupovat. Na konci roku jsem předpokládala, že se zapomněla uhradit faktura za vyúčtování podzemních vod.
  K 31.12.2021 jsem účtovala 538 MD -2.999, 389 MD 25.000, 321 D 22.010, v lednu 2022 jsem provedla úhradu 321/3739 5365 22.010
  Tento měsíc mi volala paní, že u nich máme přeplatek 22.010 (neboť ten minulý rok nakonec byl zaplacený) a že nám ho vrací jako přeplatek na účet.
  Jak mám správně zaúčtovat??}

  Neregistrovaní uživatelé mají přístup pouze k odpovědím na dotazy odeslané za posledních 12 měsíců. Pro zobrazení odpovědi na tento dotaz je potřeba se registrovat, případně se přihlásit.

• Měsíční poplatek za službu recepce a ostrahy objektu

  21. 06. 2022

  Zastupitelský orgán ÚSC odsouhlasil v domech s pečovatelskou službou paušální poplatek pro klienty za službu recepce a ostrahy objektu ve výši 300,- Kč měsíčně. Jen u nových smluv, stávající klienti tento poplatek platit nemusí.
  Klienti domů s pečovatelskou službou jsou tedy napojeni na přivolání zdravotní pomoci v nočních hodinách prostřednictvím služeb recepce, přes den je v domech přítomen zdravotnický personál.
  Poplatek byl stanoven jen ve výši 300,- Kč a to vzhledem k tomu, že pokud by se zúčtovala poskytnutá služba ostrahy a recepce dle dodavatelských faktur, klienti DPS by nedosáhli na tuto službu finančně .
  Musíme z tohoto poplatku odvádět DPH ? Je možno tuto službu považovat jako součást osvobozeného nájemného, protože tuto službu musí jako klienti DPS odebírat.
  Předem děkuji za naší správní firmu.}

  Neregistrovaní uživatelé mají přístup pouze k odpovědím na dotazy odeslané za posledních 12 měsíců. Pro zobrazení odpovědi na tento dotaz je potřeba se registrovat, případně se přihlásit.

• Dar sousední obci

  21. 06. 2022

  Prosím o radu jak zaúčtovat finanční dar sousední obci, který jsme darovali obci na realizaci investiční výstavby gravitační kanalizace, která bude sloužit pro napojení výtlačného kanalizačního potrubí z naší obce.}

  Neregistrovaní uživatelé mají přístup pouze k odpovědím na dotazy odeslané za posledních 12 měsíců. Pro zobrazení odpovědi na tento dotaz je potřeba se registrovat, případně se přihlásit.

• ! Plán na obnovu VaK (OBEC X s. r. o.) - Evidence

  20. 06. 2022

  Vodovod máme v majetku Obce. Obec pronajímá vodovod na základě Nájemní smlouvy společnosti s ručením omezeným.
  Prosím, jak má být vedeno a účtováno?
  Rezerva na finance, na obnovu V a K, (Plán na obnovu V a K) ?
  Rezerva?
  Zvlášť účtováno anebo na účtu musí být? Nějak značeno?
  JAK evidovat, aby to bylo dohledatelné a srozumitelné ?
  Abychom věděli, kolik tam zůstává?
  Dívala jsem se do účetnictví Obce i do účetnictví s. r. o.. Nenapadá mě, kde by mohlo být o tomto (celkových prostředků obnovy za rok – rok 2017, od roku 2018 do roku 2021 údaje o ročním vkladu financí na obnovu, čerpání prostředků na obnovu ) účtováno.
  Podle mě to tam nikde není a vypadá to, že „hrozí“ pokuta☹(MZe – Ministerstvo zemědělství)}

  Neregistrovaní uživatelé mají přístup pouze k odpovědím na dotazy odeslané za posledních 12 měsíců. Pro zobrazení odpovědi na tento dotaz je potřeba se registrovat, případně se přihlásit.

• Účelová neinvestiční dotace

  20. 06. 2022

  Dobrý den, prosím o konzultaci ohledně účtování účelové neinvest. dotace. na opravu silnice. Celková výše dotace je max. 148.104,- Kč a prozatím nám byla poskytnuta 90% záloha u celkové přiznané dotace. Zbývající část finančních prostředků bude převedena na náš účet až po úplném závěrečném vyúčtování .
  Podepsání smlouvy 346 / 374
  Přijetí zálohy 90% do banky 231 / 346 s položkou 4122 ( ORG)
  Přijetí 10% do banky ( po vyúčtování dotace) -231/346 a interní doklad 374/672
  Náklady - 2212 pol. 5171 - ORG ve výši celkové dotace
  
  Předem děkuji za odpověď}

  Neregistrovaní uživatelé mají přístup pouze k odpovědím na dotazy odeslané za posledních 12 měsíců. Pro zobrazení odpovědi na tento dotaz je potřeba se registrovat, případně se přihlásit.

• Příspěvek občanům

  20. 06. 2022

  Zastupitelstvo obce rozhodlo o pravidelném finančním příspěvku pro občany - a to jízdné pro školáky, důchodcům příspěvek na obědy. Jaký paragraf a položku máme použít. Možná společný paragraf 3900 a pol. 5499 /SU 572 ?}

  Neregistrovaní uživatelé mají přístup pouze k odpovědím na dotazy odeslané za posledních 12 měsíců. Pro zobrazení odpovědi na tento dotaz je potřeba se registrovat, případně se přihlásit.

• Nákup zboží k prodeji

  20. 06. 2022

  Starosta objednal v červnu zboží v hodnotě cca 77 tis. jako jsou trička, polokošile, ponožky, otvíráky, taška, brýle atd. vše s logem obce a chce to na obecních slavnostech prodávat (musí být schváleno zastupitelstvem? radu nemáme). Zaplaceno je zboží v červnu, ale prodávat se bude až v červenci. Jsme (čtvrtletní) plátci DPH pouze u pohostinství. Budeme muset z toho také odvádět daň, ale kolik a kdy když nevíme kolik se toho prodá? Patří faktura do červnového kontrolního hlášení?
  Pořízení na účet 504, odpad 3399 pol. 5138 ???
  Prodej 604 odpa.3399 pol. 2112 ???
  Prosím poraďte podrobné správné účtování i s DPH, nevím si s tím rady…
  A pokud by se nějaké zboží darovalo v rámci soutěží, také by se muselo odvést DPH a jáké by bylo účtování?}

  Neregistrovaní uživatelé mají přístup pouze k odpovědím na dotazy odeslané za posledních 12 měsíců. Pro zobrazení odpovědi na tento dotaz je potřeba se registrovat, případně se přihlásit.